Sie wohnen in Deutschland und arbeiten in Luxemburg? Der Weg vom Brutto- zum Nettogehalt folgt im Großherzogtum eigenen Regeln: nur drei Sozialbeiträge, eine Lohnsteuer, die direkt an der Quelle einbehalten wird (nach Ihrer Steuerklasse), und Steuergutschriften, die Ihr Netto erhöhen. Mit unserem kostenlosen Rechner schätzen Sie Ihr Luxemburger Nettogehalt auf Basis der Werte 2026: Brutto, Steuerklasse und gegebenenfalls monatliche Freibeträge eingeben – die vollständige Aufschlüsselung erscheint sofort.
Gut zu wissen: In Deutschland ist das Luxemburger Gehalt nach dem Doppelbesteuerungsabkommen von der Einkommensteuer freigestellt, unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt (§ 32b EStG) – es erhöht den Steuersatz auf Ihre übrigen deutschen Einkünfte. Bis zu 34 Homeoffice-Tage pro Jahr sind seit 2024 steuerlich unschädlich.
Frontaliers Grand Est · Online-Rechner
Gehalt brutto → netto in Luxemburg
Für Grenzgänger, die in Deutschland wohnen und im Großherzogtum arbeiten
Ihre Situation
Bruttobetrag vor Abzug der Sozialbeiträge (ohne Sachbezüge).
Als Nichtansässiger erhalten Sie grundsätzlich Steuerklasse 1. Verheiratete Grenzgänger können die Steuerklasse 2 beantragen, wenn mindestens 90 % der Einkünfte in Luxemburg steuerpflichtig sind oder die nicht-luxemburgischen Nettoeinkünfte unter 13 000 € liegen (steuerliche Gleichstellung, Art. 157ter LIR).
Nur Freibeträge, die bereits auf Ihrer Lohnsteuerkarte eingetragen sind (modération d’impôt): Fahrtkosten, Kreditzinsen, Versicherungen, Altersvorsorge… Monatlicher Betrag (Jahresfreibetrag ÷ 12). Die automatischen Pauschalen (540 € + 480 €/Jahr) sind bereits berücksichtigt: nicht erneut eingeben. 0 lassen, wenn nichts eingetragen ist.
Diese Gutschriften zahlt der Arbeitgeber aus; sie erhöhen das tatsächliche Netto. Enthält die Konjunktur-Steuergutschrift (CIC), eine befristete Maßnahme von Juni bis Dezember 2026 (ab 2027 im Tarif integriert). Abwählen, um das Netto „vor Gutschriften“ zu erhalten, wie es manche Rechner ausweisen.
* Steuerklasse 1a berechnet nach Art. 124bis LIR (zu versteuerndes Einkommen um ein Viertel der Differenz zu 79 380 € reduziert), ohne die Gutschrift für Alleinerziehende. Indexierte Parameter 2026 (Obergrenze 13 856,63 €; Pflegeversicherungs-Freibetrag 692,83 €). Die Pflegeversicherung ist nicht steuerlich abzugsfähig; die Pauschalen für Werbungskosten (540 €) und Sonderausgaben (480 €) sind berücksichtigt. Der CISSM (Teilzeit nahe Mindestlohn) wird nicht berücksichtigt; weitere persönliche Freibeträge bitte im Feld „Monatliche Freibeträge“ eintragen.
Schätzung
pro MonatWie viel Netto bleibt in Luxemburg? Beispiele 2026
Geschätztes monatliches Nettogehalt für einen alleinstehenden Grenzgänger (Steuerklasse 1), einschließlich Steuergutschriften, bei zwölf Monatsgehältern:
| Bruttogehalt / Monat | Geschätztes Netto | Anteil vom Brutto |
|---|---|---|
| 2 500 € | ≈ 2 145 € | ≈ 86 % |
| 3 000 € | ≈ 2 505 € | ≈ 84 % |
| 3 500 € | ≈ 2 841 € | ≈ 81 % |
| 4 000 € | ≈ 3 149 € | ≈ 79 % |
| 4 500 € | ≈ 3 435 € | ≈ 76 % |
| 5 000 € | ≈ 3 700 € | ≈ 74 % |
Die Konjunktur-Steuergutschrift (CIC). Im Juni 2026 mit dem Tripartite-Abkommen („Resilienzpak“) wieder eingeführt, gleicht sie die Wirkung einer Indextranche aus und erhöht bis zum 31. Dezember 2026 das Netto der in Luxemburg besteuerten Grenzgänger. Ab 2027 wird ihre Wirkung dauerhaft in den Steuertarif integriert. Der Rechner berücksichtigt sie bereits.
